Thư tín dụng chứng từ (L/C)

Thư tín dụng chứng từ (letter of credit: L/C)

Khái niệm thư tín dụng chứng từ: Thư tín dụng chứng từ (L/C) là cam kết thanh toán bằng văn bản của ngân hàng phát hành. Theo yêu cầu của bên mua ( bên nhập khẩu) đảm bảo người bán ( bên xuất khẩu) sẽ được thanh toán đúng hạn nếu cung cấp đầy đủ chứng từ theo quy đinh. Ngân hàng đứng ra trực tiếp thanh toán như vậy sẽ đảm bảo được quyền lợi của người xuất khẩu. Hình thức thư tín dụng chứng từ ( L/C )thường áp dụng với mua bán Thương mại có giá trị lớn.

1: Đăc điểm của thư tín dụng chứng từ (L/C)

Hiện tại quy tắc thống nhất về thực hành tín dụng chứng từ áp dụng theo UCP 600

Ngôn ngữ của thư tín dụng chứng từ (L/C) bằng tiếng anh.
Thư tín dụng chứng từ (L/C) là hợp đồng kinh tế 2 bên
Thư tín dụng chứng từ (L/C) chỉ giao dịch và thanh toán với chứng từ
Thư tín dụng chứng từ (L/C) yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của bộ chứng từ
Thư tín dụng chứng từ (L/C) là công cụ thanh toán hạn chế rủi ro

2: Các loại thư tín dụng chứng từ (L/C) phổ biến:

L/C có thể hủy ngang (Revocable L/C): Thư tín dụng có thể hủy ngang. Ít được sử dụng
L/C không thể hủy ngang (Irrevocable L/C): Không thể hủy ngang nếu không có sự đồng ý của tất cả các bên
L/C xác nhận (Confirmed L/C): Được một ngân hàng thứ hai bão lãnh, tăng độ an toàn cho người bán.
L/C chuyển nhượng (Transferable L/C): Cho phép người thụ hưởng chính chuyển quyền cho một bên khác. Thường sử dụng trong giao dịch mua bán trung gian.
L/C dự phòng (Standby L/C): Đóng vai trò như bảo lãnh, chỉ thanh toán nếu bên mua không thực hiện nghĩa vụ
L/C giáp lưng (Back-to-back L/C): Là một dạng thư tín dụng được phát hành dựa trên một L/C khác. Thường sử dụng trong mua bán trung gian.
L/C tuần hoàn (Revolving Letter of Credit): Là một loại thư tín dụng không thể hủy ngang, khi đã sử dụng xong hoặc hết thời hạn hiệu lực, nó sẽ tự động tái tục và giữ nguyên giá trị ban đầu
L/C đối ứng (Reciprocal L/C): Là một dạng thư tín dụng chỉ có hiệu lực khi có một L/C khác đối ứng với nó được mở ra.
L/C có điều khoản đỏ (Red Clause L/C): Là một loại thư tín dụng mà ngân hàng phát hành cho phép người thụ hưởng được thông báo ứng trước để mua hàng hóa hoặc nguyên liệu sản xuất theo L/C đã mở. Loại hình này có lợi cho nhà xuất khẩu.

3: Ưu điểm của thanh toán thư tín dụng chứng từ (L/C).

Đảm bảo an toàn tài chính cho cả bên mua và bên bán
Giảm rủi ro thanh toán quốc tế
Tăng độ tin cậy trong quan hệ Thương mại
Phù hợp với giao dịch lớn hoặc cần độ bảo mật cao.

4: Quy trình mở và thực hiện thư tín dụng chứng từ (L/C).

Nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu ký hợp đồng thương mại
Bên nhập khẩu yêu cầu ngân hàng mở L/C
Ngân hàng phát hành gửi L/C tới ngân hàng người xuất khẩu
Bên xuất khẩu giao hàng và nộp chứng từ hợp lệ cho ngân hàng
Ngân hàng kiểm tra chứng từ, nếu hợp lệ thanh toán cho nhà xuất khẩu.

5: Các lưu ý khi sử dụng thư tín dụng chứng từ (L/C).

Nhà xuất khẩu cần kiểm tra kỹ lưỡng các điều khoản, đặc biệt là về tên hàng, quy cách, số lượng, giá cả, và thời gian giao hàng, đảm bảo chúng phù hợp với hợp đồng ngoại thương. Ngoài ra, cần xác minh năng lực thực hiện của mình và kiểm tra kỹ bộ chứng từ yêu cầu trong L/C để điều chỉnh phù hợp trước khi thực hiện L/C.
Các bên phải kiểm tra kỹ điều khoản L/C để tránh sai sót
Chứng từ cần chính xác tuyệt đối, khớp với quy định trong L/C
Nên nhờ tư vấn từ chuyên gia hoặc ngân hàng để tối ưu quy trình

Hi vọng bài viết trên giúp các bạn hiểu rõ hơn về hình thức thư thanh toán tín dụng chứng từ L/C. Để lựa chọn hình thức L/C phù hợp với năng lực của nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu khi soạn thảo hợp đồng ngoại Thương chúng ta cần xem xét tới tất cả các yếu tố cũng như nhu cầu năng lực hiện tại của doanh nghiệp. Để được tư vấn kỹ hơn về vấn đề này. Hãy liên hệ ngay với SUPERSTAR GLOBAL LOGISTICS. Không chỉ giúp bạn về lựa chọn về hình thức L/C mà còn giúp doanh nghiệp tối ưu chi phí trong xuất nhập khẩu hàng hóa về : Chi phí vận chuyển, thủ tục xuất nhập khẩu và tất cả các vấn đề liên quan.

CÔNG TY TNHH GIAO NHẬN VẬN CHUYỂN SIÊU SAO TOÀN CẦU (SGL)
Trụ sở chính: Lầu 5, Toà nhà Sovilaco, Số 1 Phổ Quang, Phường 2, Quận Tân Bình , TP Hồ Chí Minh

Chi nhánh Hà Nội: Phòng 17, Lầu 9 toà nhà Sky City Tower A, 88 đường Láng Hạ, Phường Đống Đa, Tp Hà Nội.
Chi nhánh Đà Nẵng: 39-41 Đường Quang trung, Phường Hải Châu 1, Quận Hải Châu, Tp Đà Nẵng
Chi nhánh Hải Phòng: Room 901C, Tầng 9, Toà nhà Taiyo, 97 Bạch Đằng, Phường Hạ Lý, Quận Hồng Bàng, Thành Phố Hải Phòng.

Hotline: Ms Hiền: 0942393836

Website: https://www.superstargloballogistics.com
Email: tram.nguyen@superstarglobal.vn / hien.hoang@superstarglobal.vn